Pożyczki na cyfrową i zieloną transformację przedsiębiorstw

W opisie stanu wyjściowego należy wykazać wszystkie maszyny, linie technologiczne, urządzenia oraz systemy faktycznie wykorzystywane przez przedsiębiorstwo w jego działalności operacyjnej i produkcyjnej przed złożeniem wniosku i w tym również maszyny wynajmowane np. od spółki powiązanej, dzierżawione czy leasingowane. W diagnozie należy przy tym jednoznacznie opisać formę prawną władania tymi zasobami.

Objęcie projektem maszyn należących do drugiego przedsiębiorstwa (najem / użyczenie), jest to możliwe, pod warunkiem zapewnienia odpowiedniego tytułu prawnego do dysponowania. Wnioskodawca ubiegający się o pożyczkę może cyfryzować cały ciąg technologiczny w tym maszyny będące własnością drugiego podmiotu, o ile dysponuje ważną umową najmu, dzierżawy lub użyczenia tych urządzeń.

Umowa ta musi gwarantować wnioskodawcy prawo do korzystania z maszyn przez cały okres realizacji Inwestycji Końcowej oraz wymagany okres trwałości projektu w przypadku, gdy pożyczka jest udzielana na warunkach regionalnej pomocy inwestycyjnej tj. art. 14 GBER, Ostateczny Odbiorca ma formalny obowiązek utrzymania inwestycji w danej lokalizacji przez okres co najmniej: 3 lat – w przypadku MSP i 5 lat – w przypadku dużych przedsiębiorstw. Wymóg ten jest zgodny z art. 65 Rozporządzenia Ogólnego 2021/1060, który nakazuje zwrot wsparcia w przypadku zaprzestania działalności produkcyjnej lub przeniesienia jej poza dany obszar w okresie 5 lat lub w okresie ustalonym w zasadach pomocy państwa. Wydatki kwalifikowalne finansowane z pożyczki np. zakupy czujników IoT, sterowników, robotów, oprogramowania MES/SCADA czy licencji, muszą stawać się wyłączną własnością wnioskodawcy, a nie podmiotu użyczającego czy też wynajmującego maszyny.

W Mapie drogowej cyfryzacji, należy precyzyjnie opisać stan wyjściowy tj. diagnozę procesów oraz jednoznacznie wskazać formę prawną władania poszczególnymi maszynami.

Wnioskodawca może dokonać zakupu tych maszyn od drugiego podmiotu przed złożeniem wniosku, aby ujednolicić strukturę właścicielską ciągu produkcyjnego. Należy jednak pamiętać, że transakcja ta musi zostać w całości sfinansowana ze środków własnych przed złożeniem wniosku.

Ze środków pożyczki FENG.01.02, nie wolno finansować wydatków poniesionych przed dniem podpisania Umowy Inwestycyjnej oczywiście wyjątkiem są jedynie koszty opracowania audytu/mapy drogowej.

Przejęte maszyny staną się wówczas własnym parkiem maszynowym wnioskodawcy i wejdą do opisu stanu wyjściowego. Pożyczką sfinansowane zostaną dopiero nowe nakłady na ich cyfryzację, automatyzację czy robotyzację.

W odniesieniu do dodatkowych ograniczeń wynikających z powiązań pomiędzy przedsiębiorstwami, tj. gdy transakcje lub współpraca odbywają się pomiędzy podmiotami powiązanymi np. JDG i sp. z o.o., w której ten sam przedsiębiorca jest wspólnikiem/zarządem lub występują powiązania rodzinne), należy zaznaczyć że w takim przypadku środki z Jednostkowej Pożyczki nie mogą zostać przeznaczone na zakup środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych ani usług bezpośrednio od podmiotu powiązanego np. wnioskodawca nie może z pożyczki kupić maszyn ani oprogramowania od swojej spółki z o.o., ponieważ naruszyłoby to zasady unikania konfliktu interesów oraz konkurencyjności rynkowej.

Ponadto, wszelkie rozliczenia i umowy wewnętrzne pomiędzy JDG a sp. z o.o. zarówno umowa najmu/dzierżawy maszyn, jak i ewentualny ich wykup przed złożeniem wniosku, muszą opierać się na rzeczywistych warunkach rynkowych.

Dodatkowo, Ekspert Zewnętrzny oraz Partner Finansujący zweryfikują umowy najmu/użyczenia, aby upewnić się, że powiązany właściciel maszyn nie wycofa ich z procesu produkcyjnego w trakcie trwania projektu, co zagrażałoby trwałości Inwestycji oraz osiągnięciu zakładanych i zadeklarowanych wskaźników.

Nie, takie przedsiębiorstwo nie może ubiegać się o Warunkową Dotację.

Zgodnie z zasadami działania FENG.01.02, w przypadku inwestycji obejmujących wyłącznie komponent cyfryzacyjny, możliwość uzyskania Warunkowej Dotacji na spłatę części kapitału, jest bezwzględnie uzależniona od jej lokalizacji.

Tak, przedsiębiorca prowadzący jednoosobową działalność gospodarczą jako osoba fizyczna może ubiegać się o Jednostkową Pożyczkę. Brak odrębnej osobowości prawnej nie stanowi żadnej przeszkody w uzyskaniu wsparcia. Zgodnie z zapisami § 8 ust. 1 Metryki, Ostatecznymi Odbiorcami pożyczek mogą być mikro-, małe-, średnie oraz duże przedsiębiorstwa, które prowadzą działalność gospodarczą w rozumieniu ustawy z dnia 6 marca 2018 r. – Prawo przedsiębiorców. Zgodnie z tą ustawą osobom fizycznym prowadzącym działalność gospodarczą przysługuje pełen status przedsiębiorcy.

Drobniejsze prace dostosowawcze, remontowe czy drobna infrastruktura pomocnicza, które nie stanowią rdzenia transformacji opisanego w audycie, mogą być sfinansowane z pozostałej części pożyczki, pod warunkiem wykazania ich bezpośredniego związku i niezbędności do uruchomienia maszyn oraz realizacji celu projektu.

Przepisy o pomocy publicznej np. GBER- Rozporządzenie KE nr 651/2014 wskazują, że jeżeli pożyczka lub Warunkowa Dotacja jest udzielana w reżimie pomocy publicznej np. Regionalnej Pomocy Inwestycyjnej z art. 14 GBER, to zasady trwałości wynikają wprost z tych przepisów pomocowych i wynoszą odpowiednio 3 lata od zakończenia inwestycji MŚP oraz 5 lat – dla dużych przedsiębiorstw.

Inwestycja musi być wykorzystywana zgodnie z przeznaczeniem wskazanym we wniosku o pożyczkę i audycie/analizie. Zaprzestanie działalności, zmiana charakteru inwestycji lub nieosiągnięcie założonych wskaźników mogą skutkować uznaniem wydatków za niekwalifikowalne oraz koniecznością zwrotu pożyczki/dotacji wraz z odsetkami.

Pełną dokumentację księgową, techniczną i prawną związaną z udzieloną pomocą publiczną lub pomocą de minimis należy przechowywać przez okres 10 lat od dnia zawarcia Umowy Inwestycyjnej tj. udzielenia pomocy.

Inwestycja musi utrzymywać zakładane i zadeklarowane w dokumentacji tj. Audycie GOZ / Mapie drogowej cyfryzacji, efekty ekologiczne oraz dojrzałość technologiczną.

Wydatki wchodzące w skład głównego komponentu cyfrowego (Przemysł 4.0) lub środowiskowego (GOZ), stanowiące minimum 60% kosztów inwestycji, muszą bezpośrednio wynikać z przedstawionego dokumentu tj. Audytu potencjału cyrkularności, Mapy drogowej cyfryzacji lub dokumentu równoważnego.

Dokumenty te wyznaczają konieczny do zrealizowania zakres Inwestycji Końcowej.

Wydatki obrotowe do 25% kwoty pożyczki, mogą obejmować np. koszty bieżące, drobny sprzęt TIK czy oprogramowanie pomocnicze; warunkiem ich sfinansowania jest wykazanie ich bezpośredniego związku z realizowanym przedsięwzięciem. Pozostałe koszty towarzyszące również mogą obejmować inne wydatki niezbędne do wdrożenia inwestycji np. wybrane usługi doradcze, szkoleniowe czy prace dostosowawcze, pod warunkiem udowodnienia ich racjonalności, bezpośredniego związku z celem głównym pożyczki oraz zgodności z zasadami kwalifikowalności i przepisami o pomocy publicznej.

Tak, zabezpieczenie pożyczki może zostać ustanowione przez spółkę matkę lub inny podmiot z grupy kapitałowej, bądź jakikolwiek inny podmiot trzeci.

Dokumentacja programu FENG.01.02, wprost dopuszcza i reguluje ustanawianie zabezpieczeń spłaty Jednostkowej Pożyczki przez podmioty trzecie działające na rzecz Wnioskodawcy.

Forma i zakres zabezpieczenia są dobrane indywidualnie przez Partnera Finansującego w zależności od wartości pożyczki, formy prawnej wnioskodawcy oraz wyników oceny ryzyka kredytowego. Oprócz podstawowego weksla własnego in blanco z deklaracją wekslową, dopuszczalny jest szeroki katalog innych form zabezpieczenia spłaty pożyczki np.: hipoteka na nieruchomości, zastaw rejestrowy (np. na maszynach lub urządzeniach), przelew (cesja) praw z polisy ubezpieczeniowej przedmiotu finansowania, cesja wierzytelności z umów handlowych lub umów najmu, poręczenie wekslowe lub cywilne, gwarancja bankowa, pełnomocnictwo do rachunku bankowego oraz oświadczenie o poddaniu się egzekucji w formie aktu notarialnego.
Formę zabezpieczenia pożyczki ustala Partner Finansujący wraz z Wnioskodawcą.